觀點網訊：中國人民銀行、國家市場監督管理總局共同制定《受益所有人信息管理辦法》，自2024年11月1日起施行。該辦法旨在提高市場透明度，維護市場秩序、金融秩序，預防和遏制洗錢、恐怖主義融資活動。

辦法所稱受益所有人，是指最終擁有或者實際控制法人、非法人組織，或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。法人、非法人組織應當保存並及時更新受益所有人信息，按照規定向登記機關如實提交併及時更新。

需備案的主體包括公司、合夥企業、外國公司分支機構，以及中國人民銀行、國家市場監督管理總局規定的其他主體。個體工商戶無需備案；非公司企業法人、個人獨資企業、農民專業合作社（聯合社）及其分支機構，以及境內公司、合夥企業的分支機構暫免備案。

同時滿足4個條件的備案主體可承諾免報：註冊資本（出資額）不超過1000萬人民幣（或者等值外幣）；股東或合夥人全部為自然人；不存在股東、合夥人以外的自然人對其實際控制或者從其獲取收益；不存在通過股權、合夥權益以外的方式對其實施控制或者從其獲取收益的情形。

受益所有人認定設三項標準，符合條件之一的自然人即為備案主體的受益所有人。標準一為通過直接方式或間接方式最終擁有備案主體25%以上股權、股份或者合夥權益；標準二為雖未滿足第一項標準，但最終享有備案主體25%以上收益權、表決權；標準三為雖未滿足第一項標準，但單獨或者聯合對備案主體進行實際控制。如無符合標準的自然人，以備案主體中負責日常經營管理的人員為受益所有人。

實際控制包括但不限於通過協議約定、關係密切的人等方式實施控制，例如決定法定代表人、董事、監事、高級管理人員或者執行事務合夥人的任免，決定重大經營、管理決策的制定或者執行，決定財務收支，長期實際支配使用重要資產或者主要資金等。

受益所有人信息備案無全國統一入口，需按企業登記所在地，通過當地的登記註冊系統或政務服務網辦理。